1. 首頁 > 云知道 > >

Word目錄自動生成 word自動生成報告

云知道word


Word目錄自動生成 word自動生成報告


寫財務分析報告 ， 首先應構建報告的框架 ， 或者說提綱 ， 然后進行內容的完善 。財務分析報告通常包括4個部分：企業基本情況、經營總體情況、完成對比情況、經營管理建議 。接下來以上海Z汽車公司為例 ， 進行講解 。
步驟一：企業基本情況
（1）企業的發展歷史 ， 如成立時間、經營范圍、注冊資本等；
（2）企業的人員情況 ， 如職工人數、年齡結構、學歷結構等；
（3）企業的內外部環境、可以通過運SWOT分析法（態勢分析法）進行闡述 。內部環境包括優勢、劣勢；外部環境包括機遇、挑戰 ， 如下表所示 。
環境
SWOT
內容

內部
S（優勢）
①流動資金充裕；
②生產能力充足；
……
W（劣勢）
①品牌優勢不足；
②研發人員離職率高；
……

外部
O（機遇）
①隨著人們生活水平的提高 ， 家用轎車的需求量增加 ， 市場前景好；
②當地政府的大力支持；
T（挑戰）
①市場競爭激烈（可列舉主要的競爭對手）；
②出口關稅增加；
……
步驟二：經營總體情況 。
（1）資產、負債、權益情況 。比如 ， 20XX年9月30 ， 上海Z汽車公司資產總額為50億元 ， 負債總額為30億元 ， 所有者權益總額為20億元 。
（2）收入、成本 、利潤情況 。比如 ， 20XX年1-3季度 ， 上海Z汽車公司實現營業收入40億元 ， 發生的成本總額為34億元 ， 實現凈利潤為6億元 。
（3）經營活動、投資活動、投資活動現金流情況 。比如 ， 20XX年13季度上海Z汽車公司經營活動現金流入39億元 ， 經營活動現金流出32億元嶷營活動現金流量凈額為7億元……
（4）企業的償債能力指標、營運能力指標、盈利能力指標、（上市公司）市價比率情況 ， 如下表所示 。
指標名稱
值/比率

償債能力指標

短期償債能力指標
絕對值指標
營運資本
20.00

相對值指標
流動比率
3.00
速度比率
2.40
現金比率
1.20
現金流量比率
0.70

長期償債能力指標

還本能力指標
資本負債率
0.60
長期資本負債率
0.50
現金流量債務比
0.23

付息能力指標
利息保障倍數
7.67
現金流量利息保障位數
5.80

營運能力指標
應收賬款周轉率
4.44
存貨周轉率
14.55
總資產周轉率
0.91

盈利能力指標
銷售凈利率
15.00%
總資產凈利率
12.00%
權益凈利率
30.00%

（上市公司）市價比率
市盈率
3.60
市凈率
1.80
市銷率
3.60
步驟三 完成對比情況
將實際完成情況 ， 與預算和上年（上月或上季度）同期（特定時點）進行比較 。對完成情況不達標的指標進行分析 ， 并闡明原因 。上海Z汽車公司20XX年9月30日資產指標成情況如下表：

指標名稱
期末數
20XX-9-30
期初數
20XX年1-1
與期初數比增減

預算數
與預算比增減
金額
比例
金額
比例
貨幣資金
12.00
5.00
7.00
140.00%
10.00
2.00
20.00%
應收賬款
10.00

推薦閱讀